年末調整の書類を出したあとで、「保険の控除証明書を入れ忘れた」「家族の扶養の申告をしていなかった」と気づくことがあります。もう手遅れでは、と心配になりますよね。出し忘れた控除は、あとから取り戻せることが多いです。
まずは会社でやり直せるか確かめる
年末調整は、会社がその年の給料と税金を計算し直す手続きです。やり直せるかどうかは、時期と会社の対応で変わります。
- 源泉徴収票が発行される前なら、書類を出し直せば計算に入れてもらえることがある
- 年が明けても、1月末ごろまでは会社がやり直しに応じてくれる場合がある
- 会社の手続きが終わったあとは、自分で確定申告をして取り戻す
気づいたら、まず総務や経理の担当者に伝えてみましょう。
確定申告（還付申告）で取り戻す
払いすぎた税金を戻してもらうための確定申告を「還付申告」といいます。対象の年の翌年1月1日から5年間提出でき、2〜3月の申告の時期に限らず受け付けてもらえます。
用意するものは次のとおりです。
- 会社から受け取った源泉徴収票
- 出し忘れた控除の証明書
- マイナンバーが分かるもの
- 還付金を受け取る本人名義の口座
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」なら、画面の案内に沿って入力し、スマホからも提出できます。流れは 確定申告のやり方ステップバイステップ でも紹介しています。
出し忘れやすい控除と、年末調整では使えない控除
出し忘れが多いのは、次のような控除です。
- 生命保険料控除・地震保険料控除
- 自分や家族の国民年金保険料を自分で払った分
- iDeCoの掛金を自分の口座から払っている分
- 扶養に入れられる家族の申告
医療費控除、ふるさと納税の寄附金控除（ワンストップ特例を使わない場合）、住宅ローン控除の1年目は、もともと確定申告が必要です。基本は 年末調整と確定申告の違い、保険料の欄は 生命保険料控除の書き方 を参考にしてください。
控除証明書は秋から少しずつ届くので、どれがそろったのか分からなくなりがちです。今はパソコンにくわしくない人でも、チャットでひと言たのむだけで書類の整理ができます。「確定申告に使う書類の一覧を作って」と話しかければ、調べてわかりやすいファイルにまとめてくれる実行型AIの部下ロイド（AIKOAI）を使うと、出し忘れを防ぎやすくなります。
困ったときの相談先
- 会社の総務・経理の担当者：年末調整をやり直してもらえるかを相談できます。
- 税務署（電話相談センター）：還付申告の書き方や必要な書類を聞けます。
- 税理士会の無料税務相談：確定申告の時期などに、無料の相談会が開かれることがあります。
控除の出し忘れは、あとからでも取り戻せます。証明書を1か所にまとめておくところから始めてみてくださいね。